Situatia Fluxurilor de Numerar
Din punct de vedere operational activitatea curenta a fost ‘cash flow neutral’ , cresterea de numerar inregistrata in timpul perioadei de raportare fiind rezultatul derularii cu succes a opratiunii de majorare de capital cu aporturi noi in perioada martie aprilie 2020, in linie cu viziunea de a construi o fortareata financiara. Astfel, disponibilitatile de cash la finalul perioadei de raportare erau de 25 milioane lei, ceea ce genreaza un grad de indatorare masurat ca ‘net debt’ de aproape 0 (zero).
| 30/Jun/19 | 30/Jun/20 | |
| Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: | ||
| Profit brut | (5,331,113) | (563,298) |
| Cheltuieli cu amortizarea | 997,173 | 1,031,746 |
| Beneficii acordate angajaților SOP | 392,074 | 873,241 |
| Cheltuieli privind dobanzile si alte costuri financiare | 933,595 | 1,747,409 |
| Cheltuieli privind dobanzile si alte costuri financiare – leasing | 191,067 | 159,414 |
| Venituri din dobanda si alte venituri financiare | (122,486) | (95,723) |
| Câștig titluri puse in echivalenta | 84,601 | 244,983 |
| Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant | (2,855,088) | 3,397,771 |
| Variatia soldurilor conturilor de creante comerciale si alte creante | (3,582,818) | (4,746,992) |
| Variatia soldurilor conturilor de stocuri | (2,037,474) | 1,025,668 |
| Variatia soldurilor conturilor de datorii comerciale si alte datorii | 8,823,106 | 37,842 |
| Numerar generat din exploatare | 347,726 | (285,711) |
| Impozit pe profit platit | (579,016) | (50,005) |
| Numerar net din activitati de exploatare | (231,290) | (335,716) |
| Fluxuri de numerar din activitati de investitie: | ||
| Plati pentru achizitionarea de filiale, mai putin numerar achizitionat | (709,920) | – |
| Imprumuturi acordate entitatilor legate | (23,560) | (23,560) |
| Achizitii de fond comercial | – | |
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale | (575,669) | (322,239) |
| Dobanzi incasate | 132,842 | 72,163 |
| Numerar net din activitati de investitie | (1,176,307) | (273,636) |
| Fluxuri de numerar din activitati de finantare: | ||
| Incasari din emisiunea de actiuni | 8,853,597 | |
| Trageri din imprumuturi bancare | – | 2,383,194 |
| Rambursari de imprumuturi bancare | (401,068) | (3,005,006) |
| Incasari din emisiunea de obligatiuni | 9,600,000 | – |
| Rambursari din emisiunea de obligatiuni | (4,186,000) | – |
| Plata datoriilor aferente leasing-ului financiar | (594,377) | (743,938) |
| Dobanzi platite | (844,541) | (1,638,990) |
| Numerar net din activitati de finantare | 3,574,015 | 5,848,857 |
| Cresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar | 2,166,418 | 5,239,505 |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul exercitiului financiar | 13,047,882 | 20,824,117 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul exercitiului financiar | 15,214,300 | 26,063,622 |