Situatii financiare consolidate, IFRS
Prezenta raportare financiara consolidata interimara NEAUDITATA a fost aprobata si semnata la data de 20 august 2020 de catre
- Mihai Logofatu – Director General
- Adrian Stanescu – Director Financiar
| Pentru perioada de 6 luni | ||||
| 30 iunie 2020 | 30 iunie 2019 | |||
| Venituri din contracte cu clienții | 55,161,001 | 39,749,621 | ||
| Costul vanzarilor | (44,249,141) | (35,899,547) | ||
| Marja bruta | 10,911,860 | 3,850,074 | ||
| Alte venituri | 268,808 | 501,535 | ||
| Cheltuieli vanzare | (4,200,541) | (3,238,247) | ||
| Cheltuieli generale si administrative | (5,666,296) | (5,317,678) | ||
| Câștig titluri puse in echivalenta | (244,983) | (84,601) | ||
| Venituri din dobanzi | 325,986 | 122,486 | ||
| Cheltuieli financiare | (1,958,133) | (1,164,681) | ||
| Profit brut | (563,298) | (5,331,113) | ||
| Impozit pe profit | 6,186 | 717,281 | ||
| Profit net, din care: | (557,112) | (4,613,831) | ||
| aferent Societatii-mama | (681,595) | (4,583,280) | ||
| aferent intereselor care nu controleaza | 124,483 | (30,551) | ||
| Profit net | (557,112) | (4,613,831) | ||
| Alte elemente ale rezultatului global | – | – | ||
| Total Rezultat global | (557,112) | (4,613,831) | ||
| aferent Societatii-mama | (681,595) | (4,583,280) | ||
| aferent intereselor care nu controleaza | 124,483 | (30,551) | ||
| 30 iunie 2020 | 31 dec 2019 | ||
| ACTIVE | |||
| Active imobilizate | |||
| Fond comercial | 17,701,643 | 17,701,643 | |
| Alte imobilizări necorporale | 6,079,038 | 6,039,991 | |
| Imobilizări corporale | 5,994,018 | 6,742,571 | |
| Titluri puse in echivalenta | 991,756 | 1,236,738 | |
| Alte imobilizări financiare | 1,107,049 | 1,056,588 | |
| Impozit amânat | 643,354 | 562,443 | |
| Total active imobilizate | 32,516,857 | 33,339,974 | |
| Active circulante | |||
| Stocuri | 971,621 | 1,997,289 | |
| Creanțe comerciale si alte creanțe | 37,017,536 | 32,300,201 | |
| Numerar si echivalente | 26,063,622 | 20,824,117 | |
| Total active circulante | 64,052,779 | 55,121,607 | |
| TOTAL ACTIVE | 96,569,637 | 88,461,581 | |
| CAPITALURI SI DATORII | |||
| Capital social | 22,904,973 | 11,620,321 | |
| Prime de emisiune | 982,966 | – | |
| Alte elemente de capitaluri proprii | 1,671,049 | 1,118,923 | |
| Rezerve | 365,212 | 352,151 | |
| Rezultat reportat | (4,832,083) | (1,044,521) | |
| Capital aferent societății mama | 10,368,907 | 12,046,873 | |
| Interese care nu controleaza | 356,776 | 324,703 | |
| Total capitaluri si rezerve | 10,725,683 | 12,371,577 | |
| Datorii pe termen lung | |||
| Obligațiuni | 28,304,011 | 28,195,593 | |
| Împrumuturi bancare | 1,624,738 | 4,807,687 | |
| Datorii Leasing | 2,827,204 | 3,842,943 | |
| Total datorii pe termen lung | 32,755,953 | 36,846,223 | |
| Datorii curente | |||
| Împrumuturi bancare | 6,121,554 | 3,560,417 | |
| Datorii Leasing | 1,756,865 | 1,325,649 | |
| Datorii privind impozitul pe profit | 251,600 | 226,880 | |
| Datorii comerciale si alte datorii | 34,168,678 | 34,130,836 | |
| Total datorii curente | 42,298,696 | 39,243,781 | |
| Total datorii | 75,054,649 | 76,090,004 | |
| TOTAL CAPITALURI SI DATORII | 96,569,636 | 88,461,581 |
| Pentru perioada de 6 luni | ||||
| 30 iunie 2020 | 30 iunie 2019 | |||
| Profit brut | (563,298) | (5,331,113) | ||
| Ajustari pentru: | ||||
| Cheltuieli cu amortizarea | 1,031,746 | 997,173 | ||
| Beneficii acordate angajaților SOP | 873,241 | 392,074 | ||
| Cheltuieli privind dobanzile si alte costuri financiare | 1,747,409 | 933,595 | ||
| Venituri din dobanda | 63,691 | 68,581 | ||
| Câștig titluri puse in echivalenta | 244,983 | 84,601 | ||
| Profit din exploatare fara variatia capitalului circulant | 3,397,771 | (2,855,088) | ||
| Variatia soldurilor conturilor de creante | (4,746,992) | (3,582,818) | ||
| Variatia soldurilor conturilor de stocuri | 1,025,668 | (2,037,474) | ||
| Variatia soldurilor conturilor de datorii | 37,842 | 8,823,106 | ||
| Numerar generat din exploatare | (285,711) | 347,726 | ||
| Impozit pe profit platit | (50,005) | (579,016) | ||
| Numerar net din activitati de exploatare |
(335,716) | (231,290) | ||
| Activitati de investitii: |
||||
| Plati pentru achizitionarea de filiale, +/- numerar achizitionat | – | (709,920) | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale | (322,239) | (575,669) | ||
| Dobanzi incasate |
48,603 | 109,282 | ||
| Numerar net din activitati de investitie | (273,636) | (1,176,307) | ||
| Activitati de finantare: | ||||
| Incasari din emisiunea de actiuni | 8,853,597 | – | ||
| Rambursari de imprumuturi bancare | (621,812) | (401,068) | ||
| Incasari din emisiunea de obligatiuni | – | 9,600,000 | ||
| Rambursari din emisiunea de obligatiuni | – | (4,186,000) | ||
| Plati datorii leasing | (743,938) | (594,377) | ||
| Dobanzi platite | (1,638,990) | (844,541) | ||
| Numerar net din activitati de finantare | 5,848,857 | 3,574,015 | ||
| Cresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar | 5,239,505 | 2,166,418 | ||
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul exercitiului financiar | 20,824,117 | 13,047,882 | ||
| Numerar si echivalentele de numerar la sfarsitul exercitiului financiar | 26,063,622 | 15,214,300 | ||
| Capital social | Prime de emisiune | Alte elemente de capitaluri proprii | Rezerve legale | Rezultat reportat |
Total capitaluri |
Interese care nu contoleaza |
Total capitaluri proprii | |
| 31 dec 2019 | 11,620,321 | – | 1,118,923 | 352,151 | (1,044,521) | 12,046,873 | 324,703 | 12,371,577 |
| Profit net | – | – | – | (681,595) | (681,595) | 124,483 | (557,112) | |
| Alte elemente ale rezultatul global | – | – | – | – | – | – | – | |
| Total Rezultat global | – | – | – | (681,595) | (681,595) | 124,483 | (557,112) | |
| Tranzactii cu actionarii | ||||||||
| Majorari de capital social | 11,284,651 | 982,966 | (321,115) | – | (3,092,905) | 8,853,597 | – | 8,853,597 |
| Beneficii acordate angajaților SOP | – | – | 873,241 | 873,241 | – | 364,037 | ||
| Repartizare dividende | (26,316) | (26,316) | ||||||
| Repartizare rezerva legala | – | – | – | 13,061 | (13,061) | – | – | |
| 30 iunie 2020 | 22,904,973 | 982,966 | 1,671,049 | 365,212 | (4,832,083) | 21,092,116 | 422,871 | 21,514,987 |
| Capital social | Prime de emisiune | Alte elemente de capitaluri proprii | Rezerve legale | Rezultat reportat | Total capitaluri | Interese care nu contoleaza | Total capitaluri proprii | |
| 31 dec 2018 | 5,175,524 | 2,594,889 | 1,038,755 | 266,124 | 4,723,437 | 13,798,728 | 201,818 | 14,000,546 |
| Profit net | – | – | – | (4,583,280) | (4,583,280) | (30,551) | (4,613,831) | |
| Alte elemente ale rezultatul global | – | – | – | – | – | – | – | |
| Total Rezultat global | – | – | – | – | (4,583,280) | (4,583,280) | (30,551) | (4,613,831) |
| Tranzactii cu actionarii | ||||||||
| Majorare de capital social | 1,938,928 | 989,503 | – | – | (2,928,432) | – | – | – |
| Beneficii acordate angajaților SOP | – | – | 392,074 | – | – | 392,074 | – | 392,074 |
| 30 iunie 2019 | 7,114,452 | 3,584,392 | 1,430,829 | 266,124 | (2,788,275) | 9,607,522 | 171,267 | 9,778,789 |
Hotarari de modificare a actului constitutiv adoptate in perioada de raportare
Având în vedere:
- Convocatorul pentru AGEA publicat pe website-ul Societatii – (http://www.bittnetsystems.ro/investors/) si pe website-ul BVB (https://www.bvb.ro/) in data de 23 decembrie 2019, in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a, numarul 5240 din data de 23 decembrie 2019 si in Ziarul Jurnalul National din data de 27 decembrie 2019 astfel cum a fost completat in data de 09 ianuarie 2020 si publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a, numarul 113 din data de 13.01.2020 si in Ziarul Bursa in data de 13.01.2020, website-ul Sociatatii si pe website-ul BVB;
- Prevederile Legii societatilor nr. 31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare (Legea nr. 31/1990);
- Prevederile Legii nr. 297/2004 privind piata de capital, cu modificarile si completarile ulterioare (Legea nr. 297/2004);
- Prevederile Legii nr. 24/2017 privind privind emitentii de instrumente financiare si operatiuni de piata, cu modificarile si completarile ulterioare (Legea nr. 24/2017);
- Prevederile Regulamentului ASF nr. 5 din 2018 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare (Regulamentul nr. 5/2018);
- Prevederile Regulamentului CNVM nr. 6/2009 privind exercitarea anumitor drepturi ale actionarilor in cadrul adunarilor generale ale societatilor comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare (Regulamentul nr. 6/2009)
Punctul 1 de pe ordinea de zi a sedintei: In prezenta actionarilor reprezentand 71,1425% din capitalul social si 71,1425% din totalul drepturilor de vot, cu votul afirmativ al actionarilor reprezentand 71,1412% din capitalul social si 99,9987% din voturile exprimate, a fost aprobat noul Act Constitutiv al Societatii.
Având în vedere:
- Convocatorul pentru AGEA publicat pe website-ul Societății http://www.bittnetsystems.ro/investors/) în data de 20 martie 2020, în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a, numărul 1177 /26 martie 2020 și în ziarul Jurnalul National din 27 martie 2020 astfel cum a fost completat in data de 13 aprilie 2020 si publicat pe website-ul Sociatatii si pe website-ul BVB in data de 14 aprilie 2020 si in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea a IV-a, numarul 1435 din data de 16 aprilie 2020 si in Ziarul Jurnalul National in data de 15 aprilie 2020;
- Prevederile Legii societăților nr. 31/1990, republicată, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 31/1990);
- Prevederile Legii nr. 297/2004 privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare (Legea nr. 297/2004);
- Prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitenții de instrumente financiare și operațiuni de piață, cu modificările si completarile ulterioare (Legea nr. 24/2017);
- Prevederile Regulamentului ASF nr. 5 din 2018 privind emitentii si operatiunile cu valori mobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare (Regulamentul nr. 5/2018);
- Prevederile Regulamentului CNVM nr. 6/2009 privind exercitarea anumitor drepturi ale actionarilor in cadrul adunarilor generale ale societatilor comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare (Regulamentul nr. 6/2009);
In urma dezbaterilor, actionarii Societatii au adoptat urmatoarele hotarari in legatura cu modificarea Actului Constitutiv:
Punctul 2 de pe ordinea de zi a sedintei:
Cu un cvorum reprezentand 80.3394% din capitalul social si 80.3394% din totalul drepturilor de vot, inregistrand 80.2440% de voturi exprimate si cu votul afirmativ al actionarilor reprezentand 100% din totalul voturilor exprimate,
Se aproba majorarea capitalului social cu suma de 8.907.489,3 lei prin emisiunea a 89.074.893 noi actiuni cu valoare nominala de 0,1 lei/actiune in beneficiul actionarilor inregistrati in Registrul Actionarilor tinut de Depozitarul Central la data de inregistrare ce va fi stabilita de AGA. Repartizarea actiunilor nou emise se va face in proportie de 7 actiuni gratuite pentru fiecare 10 actiuni detinute. Daca in cazul unui actionar aplicarea proportiei de 7/10 conduce la un numar de actiuni care nu este este numar intreg, numarul nou de actiuni ce urmeaza a fi primite se calculeaza prin rotunjire la intregul inferior. Societatea va compensa actionarii pentru fractiile astfel rezultate prin intermediul Depozitarului Central. Suma de compensat se obtine inmultind fractia cu zece zecimale cu pretul de compensare si rotunjind apoi la doua zecimale rezultatul inmultirii. Pretul de compensare a fost determinat conform art. 176 din Reg. 5/2018 si este de 1,0155 lei. De exemplu in cazul in care, prin aplicarea raportului de alocare rezulta 1,5 actiuni, respectivul actionar va primi 1 actiune noua si 0,50 lei Majorarea capitalului social se va realiza prin utilizarea urmatoarelor surse:
- capitalizarea primelor de emisiune in valoare de 7.087.082 lei,
- capitalizarea sumei de 1.820.407,3 lei din profitul nedistribuit din anii anteriori.
Aprobarea datei de de inregistrare (definita ca fiind data care serveste la identificarea actionarilor asupra carora se rasfrange hotararea), a datei ex-date si data platii, astfel: 21.07.2020 – data de inregistrare; 20.07.2020 – data ex-date; 22.07.2020 – data platii actiunilor noi; 03.08.2020 – data platii pentru fractiile rezultate din rotunjirea la intregul inferior.
Punctul 3 de pe ordinea de zi a sedintei:
Cu un cvorum reprezentand 80.3394% din capitalul social si 80.3394% din totalul drepturilor de vot, inregistrand 80.2732% de voturi exprimate si cu votul afirmativ al actionarilor reprezentand 99.9633% din totalul voturilor exprimate,
Se aproba majorarea capitalului social cu suma de. 1.272.498,5 lei prin emisiunea a 12.724.985 noi actiuni cu valoare nominala de 0,1 lei/actiune in beneficiul actionarilor inregistrati in Registrul Actionarilor tinut de Depozitarul Central la data de inregistrare ce va fi stabilita de AGA. Repartizarea actiunilor nou emise se va face 1 actiune gratuita pentru fiecare 10 actiuni detinute. Actionarii sunt de acord ca actiunile astfel dobandite vor fi lasate la dispozitia societatii, pentru o perioada de 12 luni de la data dobandirii, in vederea aducerii la indeplinire a stock option plan-urilor aprobate. Astfel, Depozitarul Central va incarca actiunile direct in contul Societatii, iar actionarii de la data de inregistrare vor primi contravaloarea valorii nominale – 0,1 lei per actiune. Daca in cazul unui actionar aplicarea proportiei de 1/10 conduce la un numar de actiuni care nu este numar intreg, numarul nou de actiuni ce urmeaza a fi primite se calculeaza prin rotunjire in jos la primul numar intreg. Societatea va compensa actionarii pentru fractiile astfel rezultate prin intermediul Depozitarului Central. Suma de compensat se obtine inmultind fractia cu zece zecimale cu pretul de compensare si rotunjind apoi la doua zecimale rezultatul inmultirii. Pretul de compensare a fost determinat conform art. 176 din Reg. 5/2018 si este de 1,0155 lei. Majorarea capitalului social se va realiza prin utilizarea urmatoarelor surse: profitul anului 2019, in suma de 1.272.498,5 lei
Aprobarea datei de de inregistrare (definita ca fiind data care serveste la identificarea actionarilor asupra carora se rasfrange hotararea), a datei ex-date si data platii, astfel : 21.07.2020 – data de inregistrare; 20.07.2020 – data ex-date; 22.07.2020 – data platii pentru actiunile noi; 03.08.2020 – data platii pentru fractiile rezultate din rotunjirea la intregul inferior.
Punctul 6 de pe ordinea de zi a sedintei:
Cu un cvorum reprezentand 80.3394% din capitalul social si 80.3394% din totalul drepturilor de vot, inregistrand 80.3259% de voturi exprimate si cu votul afirmativ al actionarilor reprezentand 99.9989% din totalul voturilor exprimate,
Se aproba modificarea art. 9.14 din Actul constitutiv in sensul eliminarii din cuprinsul acestuia a tezei: “Valoarea astfel calculata a capitalului social autorizat este de 24.355.406 actiuni sau 2.435.540,6 lei.” si introducerea art. 9.14.1 cu urmatorul cuprins: “Valoarea capitalului autorizat este de 55.000.000 de actiuni, respectiv 5.500.000 lei”.